п.7 ст. 171 вычетам подлежат суммы НДС, уплаченные за жилище и принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль. Т. к. никаких документов не предоставлено, то для налога на прибыль мы не можем принять в расход ничего, потому я бы НДС не возмещала, в собственной организации я бы сделала проводки 20/71 4720 руб. 99/68. Налог на прибыль 4720*,20%=944 руб. 70/68. НДФЛ 159 руб. Удержала НДФЛ (4720-700*5)*,13=159 руб.
Расходы на командировки относятся к иным расходам, связанным с созданием и реализацией. При всем этом одним из неотклонимых критерий уменьшения приобретенных доходов на сумму сделанных расходов является их доказательство документами, оформленными в согласовании с законодательством РФ. По командировочным расходам хозяйственной операцией является признание организацией задолженности перед работником по суммам понесенных им расходов на командировку. Первичным документом, на основании которого принимается к учету данная хозяйственная операция, является утвержденный управляющим организации авансовый отчет. если дизайна авансового отчета с нарушением установленных законодательством требований, указанная в нем сумма расходов не быть может включена в состав расходов, как не имеющая соответствующего доказательства. При всем этом нужно учесть, что работающий порядок дизайна документов, связанных с командированием работников, в качестве неотъемлемого приложения к авансовому отчету просит наличия последующих оправдательных документов: командировочного удостоверения, оформленного соответствующим образом (форма N Т-10); о найме жилого помещения; о фактических расходах по проезду; о других расходах, связанных с командировкой. Отсутствие нужных приложений к авансовому отчету, точно также как и их ненадлежащее оформление, имеет своим результатом несоответствие авансового отчета требованиям законодательства РФ, что еще не дозволяет налогоплательщику учесть надлежащие суммы командировочных расходов в уменьшение базы по налогу на прибыль. Следовательно без счета за проживания в гостиницы в НО прибыль данную сумму принять не сможете как и ндс на сч 19. Лишь учитывать в расходах пл бух. учету всю. сумму 4720 р 20/71
Поиск
Участники
Регистрация
Вход
